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자녀·주거·건강·기부 혜택 한눈에 보기
매년 연말정산 제도는 조금씩 달라지지만, 2025년 귀속 연말정산은 생활과 밀접한 공제 혜택이 대폭 확대된 것이 특징입니다.
이 글에서는 복잡한 내용을 정리해 실제 환급에 영향을 주는 핵심 변경 사항만 깔끔하게 소개합니다.
홈택스 연말정산 간소화 서비스 일정
국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스는 1월 15일 개통됩니다.
근로자는 이 서비스를 통해 소득·세액공제 관련 자료 45종을 한 번에 확인할 수 있습니다.
또한 회사는 간소화자료 일괄제공 서비스를 통해 근로자 자료를 자동으로 내려받아 연말정산 업무를 간소화할 수 있습니다.
자녀·가족 관련 공제 확대
이번 연말정산에서 가장 눈에 띄는 변화는 자녀세액공제 확대입니다.
- 기본공제 대상 자녀(8세~20세)
- 자녀 1인당 세액공제 금액 10만 원 상향
또한 발달재활아동 장애 증빙 인정 범위가 확대되어, 장애 증빙으로 인한 불편이 크게 줄어들었습니다.
주거 관련 세제 혜택 강화
무주택 가구를 위한 혜택도 확대되었습니다.
- 무주택 세대주의 배우자
- 총급여 7,000만 원 이하
- 주택청약종합저축 등 주택마련저축 납입액의 40% 소득공제
- 연 300만 원 한도
이는 중산층과 청년층의 주거 부담을 완화하기 위한 정책입니다.
건강·생활 분야 공제 신설
생활 밀착형 공제도 새롭게 추가되었습니다.
- 수영장·체력단련장 이용료
- 신용카드 등으로 결제한 금액 공제 가능
- 2023년 7월 1일 이후 사용분부터 적용
건강 관리를 위한 지출이 곧바로 연말정산 절세로 연결되는 구조입니다.
기부금 세액공제 확대 내용
기부 문화 활성화를 위해 고향사랑기부금 세액공제도 강화되었습니다.
- 재난지역 기부 시 공제율 2배 적용
- 기부 한도 확대
- 사회 기여 + 세액 절감 효과 동시에 가능
연말정산 환급 늘리기 위한 체크 포인트
- 간소화 자료 누락 여부 확인
- 추가 공제 항목 직접 입력
- 부양가족·기부금·운동비 지출 재점검
- 변경된 제도 적용 여부 확인
연말정산은 ‘대충 하면 추가 납부, 꼼꼼히 하면 환급’입니다.
2025년 연말정산은 자녀·주거·건강·기부 등 실생활과 밀접한 혜택이 강화된 해입니다.
홈택스 간소화 서비스를 적극 활용하고, 변경 사항을 미리 숙지한다면 환급액 차이는 생각보다 크게 벌어질 수 있습니다.